西班牙稅收指南：2021年移民西班牙需了解當地稅收制度！一旦有人計劃開始在國外生活，西班牙就很容易成為目的地國。宜人的氣候條件，令人驚嘆的地貌，人民的魅力，美味的地中海美食……一切都不可避免地使西班牙成為吸引外國人的國家。但是，和其他任何國家一樣，它也有外國人無法享受的東西：西班牙的稅收。
外籍人士在西班牙納稅嗎？

在西班牙，外籍人士必須繳納的較基本稅是所得稅。所得稅是根據移民的全球收入計算的。但是，如果您不是西班牙居民，則所得稅僅根據西班牙產生的收入計算。

西班牙對非居民的稅收

要確切確定您將在西班牙作為外國人繳納的具體稅種和稅額，您首先必須知道您是否以稅收條款居住。

正如我們所提到的，這種區別僅是財政性質的，與您可能必須在該國合法居住的居留許可無關。這意味著您可能已經或可能未獲得正式居留許可，但是如果您符合我們現在要討論的要求，則出于稅收目的，您仍將被視為居民。

我怎么知道我是否是西班牙的稅務居民？

如果您滿足以下三個條件之一，則將被視為稅務居民：

您在西班牙居住的時間每年超過183天（請注意，連續有效的日子不必連續幾天）。

您在該國具有經濟利益，這意味著您在西班牙從事專業活動，無論是為公司工作還是作為個體經營者。

您的配偶和/或子女住在西班牙。

西班牙的所得稅

廣義上講，這些是根據西班牙的資本利得稅應向您征稅的收入：

作為雇員賺取的工資，以及通過賬單賺取的作為自雇人士的收入；

例如股息產生的資本收益；養老金繳款和福利。

如果您被認為是西班牙的稅務居民則即使您的收入和利潤并非來自西班牙，也必須繳納所得稅。

在西班牙繳納非居民稅

在這種情況下，您不是西班牙居民，這對您來說是個好消息：您只需為在西班牙產生的收入繳納所得稅，僅此而已。

西班牙對非居民的稅率固定為總收入的25％（與居民的所得稅不同，這是累進的）。這是西班牙的所謂非居民稅。

例如，假設您住在英國，但在西班牙擁有財產。在這種情況下，您只需要為在半島上租房所產生的全部收入征稅。

壞消息是在這種情況下您將無法扣除任何費用。

您在西班牙作為居民要繳納多少所得稅？

這取決于您在世界各地產生的確切收入。這意味著該稅是累進稅，其工作方式如下：

低于您較初獲得的12,450歐元，您將支付所得稅的19％。

從12,450歐元到20,200歐元，您欠西班牙稅務局24％的稅。

30％從20,200歐元到35,200歐元。

從35,200歐元到60,000歐元，37％。

超過60,000 ，45％。

與非居民的情況相反，在這種情況下，您可以享受個人扣除和津貼。

由于我們正在談論特殊情況，并且沒有一般性建議，因此建議您與稅務顧問團隊聯系，以便他們可以為您提供優化西班牙稅收所需的個性化幫助。

如果您不喜歡西班牙的稅率，那么《貝克漢姆法》非常適合您。

如果您是開始居住在西班牙的外籍人士，則可以通過《貝克漢姆法》省錢，因為該法的適用范圍僅使您只需支付固定收入的25％（不超過其收入）即可。這意味著出于稅收目的，您將被視為非居民。

西班牙有免稅津貼嗎？

西班牙居民有權享受不同的西班牙稅收減免。65歲以下每個人的一般個人津貼定為5,550歐元，從65歲起為6,700歐元，從75歲起為8,100歐元。

對于有25歲以下子女的家庭，如果所有家庭成員共享同一房屋，則可以申請以下額外津貼：

首先個孩子 2,400

第二個孩子2,700歐元

第三個孩子 4,000

第四個孩子4,500歐元

育有3歲以下的孩子還將向西班牙納稅人提供2,800歐元的額外津貼。

對于父母或祖父母與家人同住且年總收入少于8,000歐元的家庭，如果他們的年滿65歲，您可以申請1,150歐元的補貼；如果他們的年滿75歲，則可以申請2,550歐元的補貼。。

通常，您可以在西班牙申請以下稅項減免：

西班牙社會保障體系的付款;

養老金繳納;

購買和裝修主房的費用;

慈善捐款

西班牙的財富稅

您在西班牙擁有土地嗎？然后，無論您是否被視為納稅公民，您都將繼續在西班牙繳納財富稅。而且我們不僅在談論西班牙的土地或財產。遺產稅適用于全球資產。

在財富稅僅適用于高價位的性能。這意味著您的稅薪為700,000歐元（在加泰羅尼亞為500,000歐元）。諸如土地，車輛，飛機，存款和儲蓄，藝術品之類的資產……這些都是在此處收取的資產。此外，如果我們談論的是您自己的土地，您還有30萬歐元的信用額度。如果您擁有的財產價值低于該財產，則無需考慮西班牙的收入稅。

假設您這樣做。例如，您擁有一個價值1,5M 的財產。那你該付多少錢？資本稅從0.2％到2.5％不等。但是，只有超出相應限額的財產價值才適用于該百分比。同樣，我們將面臨累進稅：您的資產價值越高，您的稅率就越高。

可以將這些數字作為一般規則，因為根據您所居住的位置，這些數字會更高。相比之下，某些自治社區的免稅額更高。

有關西班牙稅收的常見問題

非居民在西班牙要繳哪些稅？

西班牙的大多數非居民都需要繳納所得稅（IRPF）。擁有極有價值資產的非居民將在西班牙繳納財產稅。那些非居民繼承財產或接受捐贈的人將在西班牙征收遺產稅。那些出售任何資產并從中獲利的外國人，也將繳納資本增值稅。

在西班牙，我是否有在本國出售舊房的資本利得稅義務？

目前，對于在國外賺取的錢，西班牙納稅公民不必支付資本利得稅。但是，如果您是非居民，則僅在該物業位于西班牙的情況下才需要對出售的錢征稅。

西班牙的所得稅是多少？

通常，非居民納稅人對在西班牙領土上從西班牙來源獲得或獲得的收入征收24％的稅，對從西班牙來源獲得的資本收益和金融投資收入征收19％的稅。

外籍人士在西班牙納稅嗎？

在西班牙，外籍人士必須繳納的較基本稅是所得稅。所得稅是根據移民的全球收入計算的。但是，如果您不是西班牙居民，則所得稅僅根據西班牙產生的收入計算。
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